Kontrole sprawdzające

 

Wydział Kontroli przeprowadził w 2004r. 3 kontrole sprawdzające.

 

 

 

W dniach 18 - 22 października przeprowadzono kontrolę sprawdzającą w Warsztatach Szkolnych przy Zespole Szkół Ponadgimnazjalnych Nr 1 w Barlinku. Przedmiotem kontroli było sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych wydanych 11 czerwca 2003r.

 

Wykonanie zaleceń sprawdzono na podstawie dokumentacji opisującej politykę rachunkowości, urządzeń księgowych, kart drogowych, książki ewidencji podatku VAT, dokumentacji przeprowadzonych inwentaryzacji. Stwierdzono, że wydane zalecenia pokontrolne zostały wykonane w sposób prawidłowy.

 

Wyniki finansowe jednostki przedstawiają się następująco:

 

1. Na dzień 31.12.2002r. strata - 79.008 zł

 

2. Na dzień 31.12.2003r. zysk - 1.025 zł

 

3. Na dzień 30.06.2004r. zysk - 3.029 zł.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kontrolę sprawdzającą w Powiatowym Centrum Pomocy Rodzinie w Myśliborzu przeprowadzono w dniach 3 - 8 listopada 2004r. Sprawdzono wykonanie zaleceń pokontrolnych z dnia 9 sierpnia 2004 roku.

 

Stwierdzono, że wydane zalecenia pokontrolne zostały w całości wykonane w zakresie:

 

1.Uregulowań organizacyjno-prawnych tj. opracowano dokumentację opisującą przyjęte zasady rachunkowości,

 

2.Gospodarki rzeczowymi składnikami majątku - uzgodniono ewidencję analityczną z ewidencją syntetyczną,

 

3.Rachunkowości:

 

-uzupełniono dowody księgowe za rok 2004 (do dnia kontroli) o podpisy osób upoważnione do merytorycznego sprawdzania dowodów,

 

-systematycznie dokonywane są zapisy w urządzeniach księgowych,

 

-dowody księgowe są klasyfikowane zgodnie z obowiązującą klasyfikacją dochodów i wydatków.

 

4.Wydatków budżetowych:

 

- zaprzestano wypłacania zaliczek na poczet wynagrodzeń,

 

- sporządzane są zestawienia zbiorcze list płac,

 

- zaprowadzono ewidencję kosztów do pozycji (potrzebną do wyszczególnienia określonych wydatków dla prawidłowego opracowania planu finansowego jednostki),

 

- w miesiącu sierpniu i wrześniu zmniejszono koszty rozmów telefonicznych w porównaniu do IV kwartału 2003r.,

 

- dokonano korekty mylnie zaniżonego świadczenie dla rodziny zastępczej,

 

- wyegzekwowano należność od firmy Maldrobud.

 

 

 

Nie wykonano w pełni zaleceń w zakresie:

 

1. Uzupełnienia bieżących wywiadów dla części rodzin zastępczych,

 

2. Nie załatwiono do końca sprawy nadpłaconego świadczenia dla Krystiana S.,

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

W dniach 18 -19 listopada w Młodzieżowym Ośrodku Wychowawczym w Renicach przeprowadzono kontrolę wykonania zaleceń pokontrolnych z dnia 11 czerwca 2004r. W wyniku przeprowadzonej kontroli stwierdzono, że wydane zalecenia w zakresie:

 

-uregulowań organizacyjno-prawnych,

 

-gospodarki środkami pieniężnymi,

 

-gospodarki rzeczowymi składnikami majątku,

 

-prowadzenia rachunkowości,

 

-dochodów i wydatków

 

zostały wykonane.

 

Sprawdzenia dokonano na podstawie urządzeń, dowodów księgowych i kart drogowych za miesiąc wrzesień i październik 2004 roku.