Dom Pomocy Społecznej

W dniach od 16 do 31 października 2006 roku oraz w dniach 7 - 9 listopada została przeprowadzona kontrola kompleksowa w Domu Pomocy Społecznej w Myśliborzu. Przedmiotem kontroli była gospodarka finansowa jednostki w okresie 01.01.2004 - 30.09.2006r.

W wyniku przeprowadzonej kontroli kompleksowej ustalono, że jednostka:

- posiada dokumentację opisującą przyjęte zasady rachunkowości zgodnie z art. 10 ust.1 ustawy z 29 września 1994r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121, poz. 591 z późn. zm.),

- prowadzi gospodarkę finansową w sposób celowy i oszczędny oraz zgodny z planem finansowym jednostki przestrzegając art. 35 ust. 1 - 3 pkt 1 ustawy o finansach publicznych (Dz. U. z 2005r., Nr 249, poz. 2104),

- w zakresie sprawozdawczości budżetowej stosuje przepisy rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. z 2005r., nr 170, poz. 1426 z późn. zm.),

- prowadzi księgi rachunkowe rzetelnie, na bieżąco i sprawdzalnie,

- prowadzi gospodarkę pieniężną oraz drukami ścisłego zarachowania, zgodnie z opracowaną instrukcją obiegu i kontroli dokumentów,

- stawki amortyzacji naliczane są od wartości początkowej środka trwałego zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 17 stycznia 1997 roku w sprawie amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (tekst jednolity - Dz.U. z 1999 roku, Nr 100, poz. 1175).

Stwierdzone uchybienia:

1. Środki na rachunek Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych nie przekazywano zgodnie z przepisami art.6 ust.2 ustawy o ZFŚS (Dz. U. z 1996r., Nr 70, poz.335 z późn.zm.).

2. Nie przeprowadzano okresowych kontroli faktycznego stanu licznika i paliwa w samochodzie celem porównania z danymi wykazanymi w kartach drogowych oraz w miesięcznych rozliczeniach.

Wydano zalecenia pokontrolne celem wyeliminowania stwierdzonych uchybień.