Dom Dziecka w Dębnie

W dniach od 2 do 24 sierpnia z przerwą w dniu 11 sierpnia Wydział Kontroli Starostwa Powiatowego w Myśliborzu przeprowadził kontrolę kompleksową w Domu Dziecka w Dębnie. Kontrolą objęto okres 01.07.2003r. - 30.06.2005r.

Kontrolowana jednostka:

•  

  posiada dokumentację opisującą przyjęte zasady rachunkowości zgodnie z art. 10 ust.1 ustawy z 29 września 1994r. o rachunkowości (Dz. U. Nr 121, poz. 591 z późn. zm.),

•  

  prowadzi gospodarkę drukami ścisłego zarachowania, zgodnie z opracowaną instrukcją druków ścisłego zarachowania;

•  

  przeprowadza inwentaryzację w terminach ustalonych w przepisach ustawy rachunkowości;

•  

  prowadzi wszystkie księgi rachunkowe wymagane art.13 ustawy o rachunkowości;

•  

  przekazuje środki na rachunek funduszu socjalnego zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Stwierdzone nieprawidłowości:

1.  

   udzielanie częstych zaliczek gotówkowych na zakup towarów, artykułów żywnościowych i odzieży w dużej wysokości. W miesiącu grudniu 2004r. udzielono większą liczbę zaliczek celem dokonania znacznych zakupów różnych materiałów i towarów służących działalności jednostki. W wyniku zwiększonych zakupów nastąpił znaczny wzrost zapasów art. żywnościowych.

2.  

   W kartach drogowych:

•  

  nie wypełniano wszystkich pozycji (nazwisko kierującego pojazdem, ilość przejechanych kilometrów na wszystkich odcinkach trasy, podpis osoby wystawiającej kartę, podpis kierowcy, podpis osoby obliczającej wyniki oraz osoby sprawdzającej).

•  

  nie podawano uzasadnienia (celowości) wyjazdu,

3.  

   Nie dokonywano okresowych kontroli faktycznego stanu licznika i stanu paliwa przez porównanie z kartą drogową.

4.  

   W miesiącu grudniu 2004r. przyznano premie dla pracowników obsługi i administracji w wysokości niezgodnej z zapisami w regulaminie premiowania. Regulamin przewiduje przyznanie premii do wysokości 20% wynagrodzenia zasadniczego, natomiast wypłacono premie w wysokościach od 30 do 40% wynagrodzenia.

5.  

   Przy dokonywaniu wydatków na zakupy i dostawy, których wartość według grup określonych we Wspólnym Słowniku Zamówień, przekraczała 6.000 EURO nie przestrzegano ustawy „Prawo zamówień publicznych”.

Wydano zalecenia pokontrolne, w celu wyeliminowania stwierdzonych uchybień.

Przygotowała: Bernarda Bartoszewicz